近期，甘肃农商银行获批吸收合并24家地方农信机构，两轮整合后全省90家涉改主体基本并入省级统一法人，同时年内全国多地农信改革明显提速。
　　本报综合报道 开业刚满半年的甘肃农商银行，又完成了一次大手笔整合。
　　近期，国家金融监督管理总局甘肃监管局公布一则批复，宣布同意甘肃农村商业银行股份有限公司吸收合并武威农村商业银行等24家机构，承接其全部资产、负债、业务、网点、人员及各项权利义务，并将24家机构改建为甘肃农商银行的分支机构，被合并机构法人资格终止。
　　据观察，兰州农商银行未出现在上述两批名单中，后续是否纳入、以何种方式纳入，尚无公开监管文件披露。
　　值得注意的是，年内多地农信改革步伐加快。四川省市级农商行统一法人改革、黑龙江农信改革、贵州农信改制等都在加速推进。
　　两轮整合收官
　　本次获批的24家机构，已是甘肃农商银行的第二批吸收合并对象。叠加已于3月完成整合的66家机构，目前甘肃省91家涉改主体已有90家并入新的省级统一法人体系。
　　甘肃农商银行挂牌于2026年3月20日，是全国首家开业的省级统一法人农商银行。它是在甘肃省农村信用社联合社和90家法人农村商业银行、农村信用合作联社、农村合作银行、村镇银行基础上，引进6家省属国有企业，以新设合并方式组建而成的全省统一法人银行，由甘肃省委、省政府直接管理。
　　统一法人银行，通俗来说就是将全省农信机构整合为“一家银行”。该模式在实现管理集中、风险统一处置、资源高效配置等方面，尤其在化解历史风险、提升资本实力方面具有明显优势。
　　然而，甘肃的农信改革并非一开始就走这条路。2023年甘肃省政府工作报告提出“组建甘肃农商联合银行”，计划采用多级法人并存的联合银行模式。联合银行模式则更注重保持县域法人的独立性，保留了两级法人，通过省级联合银行进行资本补充、科技赋能与业务协调。
　　不过，2026年甘肃省人民政府工作报告明确调整了改革方向，提出“巩固中小金融机构改革化险成果，组建运营甘肃农商银行”，正式切换为省级统一法人模式。
　　本次获批的24家机构，是甘肃农商银行的第二批吸收合并对象，首批66家机构已于3月20日挂牌时一并整合。根据批复，本次涉改的24家机构，包含12家农村信用合作联社、3家村镇银行和9家农村商业银行。批复还要求甘肃农商银行督促被合并的机构完成法人机构终止相关事宜，并在筹备事项完成后向监管部门提出法人变更和分支机构开业申请，同时做好预案确保人员、业务稳定。
　　从统计口径看，甘肃农信系统原有83家法人机构，包括37家农商银行、5家农村合作银行和41家县级联社。加上省联社本身及若干村镇银行，涉改主体全口径为91家，即“省联社1家+90家法人行社”。
　　后续难点待解
　　甘肃某中小银行资深从业人士表示，把村镇银行并入统一法人，有利于解决小型村镇银行资本薄弱、股权分散、系统能力弱的问题。但村镇银行原客户、账户、小额贷款合同要逐笔迁移，需按监管批复制定业务连续性保障和客户告知预案，避免并表后服务出现断点。从全国范围来看，内蒙古等地的农信系统统一法人改革也将区内村镇银行一并纳入新设合并范围，农信机构与村镇银行同步并入农商银行系统的做法并非甘肃独有，但甘肃在已获批的两批名单中将省联社、农信联社、农商银行、农合行、村镇银行分层整合，执行节奏较快。
　　值得注意的是，将两批名单与公开的机构属性信息对照，兰州农商银行均未出现在名单中。
　　公开资料显示，兰州农商银行2015年由兰州市城关、七里河、西固、安宁、红古等五区农信联社新设合并组建，实行一级法人、统一核算的管理体制。该行是市级统一法人机构，与县域农信联社、农合机构、村镇银行在股权结构、客户结构、系统接口上的差异更为明显。
　　上述甘肃某中小银行资深从业人士分析称，兰州农商银行暂未列入两批名单，不宜解读为“未获安排”。更中性的理解是：统一法人改革可按照机构复杂度分批推进，先整合省联社、县域农信联社和部分农商银行、村镇银行，再对股权更多元、城区业务占比更高的机构单独评估。若未来纳入，重点不在“并入”，而在于三个绕不开的问题：五区原股东权益如何置换，城区公司和小微企业授信如何与全省涉农政策分层衔接，原兰州网点如何接入省行清算与合规体系。若阶段性不纳入，也应明确其与甘肃农商银行在兰州地区的支付清算、流动性支持、科技系统的权责边界，避免省会与全省两套农信体系长期并行导致客户认知偏差。
　　“对于甘肃而言，真正的检验在并表之后，要重点关注资本充足率、不良贷款率、涉农贷款占比、县域网点可达性、系统运维成本等指标。”上述甘肃某中小银行资深从业人士认为，统一法人改革降低了“小散弱”风险，但也会将区域风险集中到省级资产负债表。总行可考虑按河西、陇东、甘南、兰州不同区域的产业特征和还款周期设置差异化授权，否则仅规模扩大而风险防控不精细，改革红利会被操作风险抵消。
　　多地农信社改革提速
　　截至目前，全国已有多地省联社改制落地。其中，浙江、江苏、四川、江西、山西、贵州、广西7省采用农商联合银行模式，保留各县域农商行独立法人地位；辽宁、河南、内蒙古、吉林、新疆、海南、甘肃、宁夏、云南、黑龙江等地采用省级农商行模式，通过省联社统一法人进行省内农信机构整合。
　　年内多地农信改革步伐加快。其中，四川省市级农商行统一法人改革已于近期收官，省内农信体系已无县级独立法人农商行。9月14日，四川金融监管局公布多则批复称，泸州农村商业银行吸收合并泸县、叙永、合江、古蔺4地农商行，上述四家机构因吸收合并而解散，其全部业务、财产、债权债务以及其他各项权利义务均由吸收合并后的泸州农村商业银行承继。
　　黑龙江农信改革出现新信号，或将成为年内组建的继甘肃、宁夏后的第三家省级农商行。近期，哈尔滨农信村镇银行在《黑龙江日报》刊登《关于召开2026年第三次临时股东会的通知》称，以现场方式召开会议，审议组建黑龙江农商银行事宜。
　　据悉，此次会议审议了三项议案：一是《哈尔滨农信村镇银行股份有限公司净资产分配方案》，二是该行原股金处置实施安排，三是《黑龙江农村商业银行股份有限公司征集发起人方案》。此外，该行拟提交该次会议审议的与组建黑龙江农商银行有关的议案，均已经董事会审议批准。
　　贵州农信改制也在持续推进。在去年12月举行的贵州省深化农村信用社改革新闻发布会上，相关负责人介绍称，贵州此轮改革按照“一体谋划、统筹推进、分步实施”的原则分两步走：第一步是将省联社改制组建为贵州农商联合银行；第二步是由贵州农商联合银行自上而下注资，推动组建9家市（州）农商银行。改革完成后，贵州农信系统将形成“1家农商联合银行+9家市（州）农商银行”的新型省市两级法人架构。
　　目前，贵州省内农商行正在加速筹建。8月7日，毕节农村商业银行、黔西南农村商业银行、贵州六盘水农村商业银行及各自的分支机构同日获批开业。此外，还有包括多家农商行和村镇银行在内的共计27家机构获批解散，相关债权债务由上述3家农商行承继。9月22日，国家金融监督管理总局贵州监管局连发三条批复，贵州铜仁农村商业银行、遵义农村商业银行、贵州安顺农村商业银行3家农商行获批筹建。
　　与此同时，年内村镇银行改革正在持续推进，近期又有多家银行“村改支”落地。
　　目前，国内村镇银行总行法人数量（以下口径不包含分支机构）已经跌破1000家。据金融监管总局官网金融许可证信息披露，截至目前，年内共有183家村镇银行退出，村镇银行数量已降至986家。
　　甘肃农商银行完成两轮整合、90家涉改机构并入省级统一法人，标志着全国农信改革正式进入“模式分化、批量落地”的深水区。从农商联合银行保留县域法人独立性，到省级统一法人实现全省一盘棋，不同省份正在结合自身资产禀赋与风险化解需求选择适配路径。当前改革的核心考验早已不在挂牌整合环节，而在于并表之后：如何兼顾全省统一风控与县域灵活授权，既解决过去“小散弱”机构资本不足、系统落后的历史积弊，又避免管理半径拉长后出现服务断层、机制僵化的新问题。随着黑龙江、贵州等地改革加速推进，全国农信系统正逐步形成更均衡的风险抵御能力，持续夯实服务县域与涉农金融的底层根基。